Главная - Налоговый вычет за лечение зубов

Налоговый вычет за лечение зубов

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов

Что это

Сумма возврата

Сколько раз можно делать возврат

Не каждому известно, что любой гражданин России, воспользовавшийся услугами платной стоматологии, может получить налоговый вычет и вернуть часть средств. Государство позволяет вернуть средства, которые ранее были уплачены в госбюджет в виде фискального платежа. Здесь мы расскажем подробно, что представляет собой налоговый вычет за стоматологию, кто имеет право на возврат подоходного налога и как оформить налоговый вычет за лечение зубов. Понимание основ фискального права позволит получать качественное лечение без серьезных затрат.

Что такое налоговый вычет за стоматологические услуги?

В НК РФ прописано, что каждый налогоплательщик может воспользоваться социальным вычетом в сумме, истраченной на медпомощь. Его оформляют за приобретение фармпрепаратов и оказание медуслуг, в том числе и стоматологом. Налоговый вычет за лечение зубов – это возврат определенной суммы ранее уплаченного фискального платежа. По сути, реальная возможность минимизации налогооблагаемой базы.

Сколько возвращается налоговый вычет при лечении зубов?

Сумма возвратных средств зависит в первую очередь от стоимости выполненных процедур. ФНС возвращает 13% от общих финансовых затрат. При этом существуют определенные ограничения. Лимит составляет 120 тыс. рублей, то есть за год возвратить можно до 15 600 рублей. В 2025 году планируется увеличение лимита до 150 тыс. рублей, благодаря этому вернуть можно 19 500 рублей в год.

При оказании дорогостоящей медпомощи размер возвратных средств не ограничивается этими суммами. В фискальный вычет за дорогостоящее лечение и вживление имплантов войдет вся потраченная сумма. Однако нельзя вернуть налог за лечение зубов больше суммы, которая была направлена в госбюджет. Если в течение года на услуги стоматолога было потрачено больше, чем заработано, возвращается только ранее удержанная сумма НДФЛ.

Сколько раз возможно возвращение расходов на стоматологические услуги?

Вычет в рамках налогового законодательства за протезирование и лечение зубов получают и оформляют ежегодно. В случае превышения расходов перенос суммы на следующий год невозможен. При исчерпании максимально допустимой суммы получить вычет за другую медпомощь в том же году не получится. Суммирование соцвыплат законодателем не предусмотрено. Поэтому если вы потратили только 60 тыс. рублей на стоматолога и вернули с них в текущем году 13%, то в следующем году лимит за медпомощь обнулится, оставшиеся средства не переносятся. Получать налоговый вычет можно каждый год.

Оформление возврата НДФЛ за лечение и протезирование зубов

Направить соответствующее обращение могут все граждане РФ, которые регулярно вносят налог на доходы физических лиц. К ним относятся лица, находящиеся на территории РФ более 6 месяцев ежегодно и получающие здесь доход. При официальном оформлении работы происходит удержание НДФЛ с доходной суммы. Самозанятым, предпринимателям на УСН, студентам, пенсионерам и безработным законодателем не предоставлено право на возврат 13 процентов за медицинские услуги в частной стоматологии. Данное ограничение действует в связи с тем, что они не производят уплаты фискальных платежей.

Максимальную сумму налогового вычета регистрируют не только за свое лечение и протезирование зубных единиц. Возврат средств возможен и в том случае, если помощь предоставлялась близкому родственнику, мужу, жене, несовершеннолетним детям, родителям. Соглашение на предоставление медуслуг оформляется как на того, кто получает возврат, так и на того, кому оказывалась медпомощь. При этом есть один нюанс. Платежная бумага регистрируется только на лицо, обратившееся за госвычетом. Здесь действуют исключения:

Пациент, которому оказывалось лечение, должен иметь заверенную доверенность на оплату услуг от заявителя. В таком случае вся документация оформляется на этого пациента.
Для лиц, состоящих в брачных отношениях, бумаги регистрируются на любого из них, так как доходно-расходная часть считается общедолевой. Понадобится предоставить документ, подтверждающий заключение брака.

Воспользоваться налоговым вычетом за протезирование зубов неработающему пенсионеру нельзя, однако данное право есть у работающего супруга или официально трудоустроенных детей. Данный принцип действует и с налоговым вычетом за лечение зубов ребенка, не достигшего совершеннолетия. Зарегистрировать его могут официально трудоустроенные законные представители ребенка.

Когда положен госвычет в стоматологии?

Сюда же входит и эстетическая стоматология, когда выполняется отбеливание зубных единиц, а также их косметическое восстановление. Вернуть деньги можно как за платное протезирование и лечение зубов, так и за проводимые другие манипуляции.

Регулятором закона предусмотрена возможность получения вычета с полной стоимости. Следует отметить, что услуга должна относиться к категории дорогостоящей медпомощи. В официальной бумаге она имеет соответствующее кодовое обозначение.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Существует несколько вариантов регистрации налогового вычета за лечение и имплантацию зубов:

Обращение к работодателю

Возможно только если вы состоите в официальных трудовых отношениях. Заранее потребуется оформить справку, которая подтвердит, что вам можно сделать вычет за лечение зубов. После оформления она автоматически будет направлена напрямую работодателю. Таким образом можно получить возврат в том же году, когда вы проходили лечение. Однако сумма будет перераспределена равными частями на несколько месяцев, из зарплаты будет вычитаться меньше фискальных сумм до полной выплаты вычета.

С помощью фискальной службы

Вернуть часть денежных средств за лечение зубов возможно будет в следующем году. Понадобится заполнить соответствующую фискальную документацию и справку установленного образца. Документы предоставляются лично путем посещения учреждения или же на официальном портале налоговой службы. Заявитель имеет право направить бумаги в любой период в течение года, который следует за отчетным годом. Регулятором закона установлен срок давности, который составляет 3 года с даты обращения в медучреждение. То есть в 2024 году подать на вычет можно за лечение зубов, выполненное не позднее 2021 года. При этом на весь указанный срок должен быть подтвержден доход с последующей уплатой фискальных платежей.

Для направления соответствующих бумаг в фискальный орган понадобится электронная подпись. Формируется она совершенно бесплатно на официальном веб-ресурсе ФНС.

Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию?

Пошаговая регистрация налогового вычета за лечение зубов требует предоставления справки об уплате медуслуг. Обратите внимание, что дорогостоящее лечение обозначается кодом 2. Оформляется справка для налоговой в стоматологической клинике исключительно на получателя выплаты или брачного спутника.

Перечень документации зависит от года, когда оказывалась услуга, и от того, на что были затраты. Для получения госвычета за предыдущие годы, например, 2021-2023 годы потребуется декларация 3-НДФЛ с информацией о всех доходах, справка 2-НДФЛ с данными о доходах и удержанном налоге, заявление на выплату с реквизитами банка, квитанция и иная бумага, подтверждающая оплату услуг, заверенная копия лицензии медицинской организации и соглашение об оказании медуслуг. Регистрация выплат за супруга потребует свидетельства о брачных отношениях.

За медпомощь, оказанную год в год, например, в 2024 году, потребуется лишь декларация 3-НДФЛ и справка установленного образца. Остальные сведения фискальная структура добывает самостоятельно. С 2025 года будет действовать более упрощенный порядок.

Частые вопросы

Сколько налоговая вернет за лечение зубов ребенку?

Госвычет за проведенное терапевтическое лечение является фиксированным и составляет 13%. Оформить возврат подоходного налога за стоматологические услуги, оказанные ребенку до 18 лет, могут его законные представители. При очном обучении возраст получения выплат увеличивается до 24 лет.

Как оформить возврат пенсионеру?

Трудоустроенный пенсионер имеет право на вычет, так как с его зарплаты удерживается НДФЛ. На неработающего пенсионера возврат могут зарегистрировать близкие родственники. Для этого потребуется приложить документ, подтверждающий родство.

Возможно ли через веб-портал Госуслуг оформить и вернуть налог за лечение зубов?

Законодатель предоставляет право регистрировать налоговый вычет 13 процентов за лечение зубов на платформе Госуслуг. Потребуется найти соответствующий раздел и выполнить требуемые манипуляции. При этом необходимо будет подписать загружаемые документы УКЭП.

Клиника «АльфаДент» оказывает квалифицированное стоматологическое лечение любого уровня сложности. Мы помогаем нашим пациентам с оформлением налогового вычета за оказанные услуги. Подготовим необходимые справки и подскажем, куда их направить, чтобы получить выплату.

Смотрите также

Лечение в рассрочку

Беспроцентная рассрочка от банка Тинькофф.

Лечение по полису ДМС

Принимаем полиса Ингосстраха, Альфа Страхования, ВСК и СОГАЗ.

Оплата картой Халва

Выгодно оплатите лечение зубов с помощью карты Халва от Совкомбанк

Образец договора на оказание платных услугPDF, 913 КБ

Записаться на приём

Налоговый вычет за лечение зубов

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов

Что такое налоговый вычет за стоматологические услуги?

Сколько возвращается налоговый вычет при лечении зубов?

Сколько раз возможно возвращение расходов на стоматологические услуги?

Оформление возврата НДФЛ за лечение и протезирование зубов

Когда положен госвычет в стоматологии?

Терапия

Пародонтология

Ортодонтия

Хирургия

Ортопедия

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Обращение к работодателю

С помощью фискальной службы

Какие документы нужны для налогового вычета за стоматологию?

Частые вопросы

Смотрите также

Лечение в рассрочку

Лечение по полису ДМС

Оплата картой Халва

Первая консультация бесплатно

Наличная и безналичная оплата

Заключение официального договора

Налоговый вычет

Стоматологическая клиника «АльфаДент»

«АльфаДент» на Брестской

«АльфаДент» на Пролетарской

Записаться на приём

Записаться на приём